La ciudad colonial de Gracias es la cabecera del departamento de Lempira, al oeste de la República de Honduras.
Se encuentra ubicada a 5 horas por carretera de la capital, Tegucigalpa, y a una hora de la ciudad de Santa Rosa de Copán.
Cuenta con una población estimada de 54 404 personas (en 2018), más de la mitad de ellas del área rural.
La mayoría se dedica a la agricultura, ganadería, silvicultura y pesca.
Gracias es la cabecera del departamento de Lempira y está unida con la zona occidental a través de la carretera de occidente rumbo a Santa Rosa de Copán. La ciudad está localizada al pie de la montaña de Celaque, el pico más alto en Honduras, con 2,849 msnm.
Esta ciudad fue fundada en octubre de 1536 bajo el nombre de "Gracias a Dios" por Gonzalo de Alvarado Chávez, primo hermano de Pedro de Alvarado, en el lugar llamado Opoa, próximo a la ribera del río Higuito. Durante la época virreinal, Gracias fue muy importante para los españoles y tuvo algunos años de crecimiento, antes de ser eclipsada por las ciudades de Antigua Guatemala y Comayagua.
El 14 de enero de 1539 la ciudad de Gracias a Dios fue nombrada Municipio por don Juan de Montejo allí mismo se ofició misa por el entonces Obispo de Honduras Cristóbal de Pedraza.
Mediante Cédula Real de fecha 3 de septiembre de 1543 dado en la ciudad de Valladolid (Reino de España), el 16 de mayo de 1544 se estableció como sede de la Real Audiencia de los Confines, oficialmente llamada "Real Audiencia y Chancillería de los Confines de Guatemala y Nicaragua". Esta audiencia era la encargada de aplicar las leyes emanadas desde España y representar los derechos de la Corona ante los reclamos de tierras, encomiendas e impuestos, así como administrar justicia en diversas instancias y cumplir otra variada gama de deberes.
La ciudad es uno de los sitios turísticos más visitados por los Hondureños y ha experimentado una mejora de infraestructura desde inicio de la década pasada, como la restauración de sus edificios históricos como la iglesia de la merced entre otros que datan del periodo colonial que aún siguen pie. También ha incrementado el nivel de población estimada de la ciudad de Gracias para 2018 fue de 54,404 personas: 26,520 hombres y 27,885 mujeres; con una población de 15,490 personas en el área urbana y de 38,915 en el área rural. La mayoría cuenta con un nivel educativo de Básica (hasta el sexto grado) y se dedica a la agricultura, ganadería, silvicultura y pesca. El 78% de los hogares cocinan con leña y un 11% de ellos cuenta con automóvil propio. Un 26% de la población se autoidentifica dentro de la etnia lenca.
La ciudad cuenta con varias agencias bancarias, restaurantes, mercados, el Hospital Doctor Juan Manuel Gálvez, centros universitarios, colegios de educación secundaria, primaria y universitaria, locutorios, estaciones de radio, televisoras locales UHF y cable y tiendas de artesanías varias. Esto gracias al mejoramiento socio económico por el turismo tanto nacional como extranjero. También cuenta con una pista para aeronaves de 1,300 metros de largo.