Pour vous, chefs d'entreprises

« On a ouvert un Livret A pour notre enfant. »

C’est souvent le premier réflexe des jeunes parents. Et il est loin d’être mauvais : le Livret A est disponible, sécurisé et ses intérêts sont exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux. Mais une question mérite d’être posée : pour quel projet épargne-t-on ?

Si l’objectif est de constituer une petite réserve disponible, le Livret A remplit parfaitement son rôle. En revanche, si l’argent est destiné aux études, au permis, au premier logement ou au démarrage dans la vie dans 15 ou 18 ans, l’horizon change complètement… et la réflexion patrimoniale aussi.

À long terme, on peut envisager une stratégie plus 

@diversifiée : assurance-vie, supports financiers adaptés au profil de risque, versements programmés, tout en conservant une poche sécurisée. Plus l’horizon est long, plus il devient possible d’envisager une diversification, à condition d’accepter les fluctuations 😉

Et il existe un autre sujet, souvent oublié : à qui appartient réellement l’épargne ? Épargner au nom de l’enfant ou conserver l’épargne à son propre nom ne répond pas aux mêmes objectifs. L’assurance-vie peut notamment être souscrite pour un mineur, avec une gestion assurée par son représentant légal jusqu’à ses 18 ans.

🎯 La bonne stratégie n’est donc pas forcément de remplacer le Livret A.

C’est plutôt de construire une épargne à plusieurs étages : sécurité, disponibilité, horizon long et diversification.

Défiscaliser avant le 31 décembre ? Oui. Mais pas à n’importe quel prix.

Chaque année, à l’approche de la fin d’année, la même question revient : « Que puis-je encore faire pour réduire mes impôts ? » Mais la vraie question devrait plutôt être : « Quel levier fiscal est cohérent avec ma situation patrimoniale et mes objectifs ? ». En effet, entre déduction, réduction et crédit d’impôt, les mécanismes ne produisent pas les mêmes effets.

✅ Le PER : déduire aujourd’hui pour préparer demain

Le Plan d’Épargne Retraite permet, sous conditions et dans la limite du plafond disponible, de déduire les versements volontaires du revenu imposable. L’intérêt dépend donc fortement de votre tranche marginale d’imposition (TMI).

Exemple simplifié : pour 10 000 € versés sur un PER et une TMI de 

30 %, l’économie d’impôt théorique peut atteindre 3 000 €.

Mais attention : ce n’est pas une « réduction d’impôt de 3 000 € ». Le mécanisme est une déduction du revenu imposable et la fiscalité intervient notamment à la sortie.

✅ Les réductions d’impôt : attention au plafonnement

Dons, certains investissements dans les PME, certains dispositifs immobiliers… peuvent ouvrir droit à des réductions d’impôt. Mais une réduction n’a d’intérêt que si vous avez suffisamment d’impôt à payer pour l’utiliser. Et surtout, de nombreux avantages fiscaux sont soumis au plafonnement global des niches fiscales de 10 000 € par foyer fiscal et par année, avec certaines exceptions.

Autrement dit : additionner les dispositifs sans regarder votre situation fiscale globale peut conduire à une mauvaise surprise.

➡️ Le calendrier compte

Pour bénéficier d’un avantage fiscal au titre d’une année, il faut généralement que la dépense ou le versement soit effectivement réalisé dans le délai prévu par le dispositif. C’est particulièrement important en fin d’année : 31 décembre ne signifie pas automatiquement « j’ai encore le temps ».

Un investissement peut également présenter un risque financier, une durée de détention ou des contraintes qui n’ont rien à voir avec l’économie d’impôt recherchée.

❎ Une bonne stratégie patrimoniale consiste à faire travailler ensemble fiscalité, retraite, épargne, investissement, transmission et protection de la famille. La fiscalité doit être un levier de la stratégie. Elle ne doit jamais devenir la stratégie.

💡 Avant la fin de l’année, le bon réflexe n’est donc pas de chercher 

« le meilleur produit de défiscalisation », mais de faire le point sur votre revenu imposable, votre TMI, votre plafond PER disponible, vos avantages fiscaux déjà utilisés et vos objectifs patrimoniaux.

Le jour où vous cesserez de travailler, qui continuera de vous payer ? 💭

Pour beaucoup d’indépendants, cette question arrive… beaucoup trop tard.

En effet, votre chiffre d’affaires peut être confortable… mais votre retraite beaucoup moins.

C’est l’un des paradoxes que nous rencontrons régulièrement chez les indépendants : ils pensent à développer leur activité, à payer leurs charges, à investir dans leur entreprise… mais rarement à ce que leur activité leur permettra réellement de percevoir le jour où ils arrêteront.

Pour un salarié, les cotisations retraite sont prélevées automatiquement sur le salaire. Pour un indépendant, la mécanique est différente. Et surtout, 30 000 € de chiffre d’affaires ne signifient pas 30 000 € de revenus cotisés pour la retraite.

Le montant des droits dépend notamment de l’activité exercée, des cotisations versées et des trimestres validés. Deux entrepreneurs réalisant le même chiffre d’affaires peuvent donc avoir des situations très différentes. 

Et c’est précisément là que commence le vrai sujet : connaître ses droits avant de chercher à les compléter 🔎

Car préparer sa retraite ne consiste pas simplement à « mettre de l’argent de côté ».

Il faut se poser les bonnes questions : quel revenu souhaiterai-je conserver demain ? Quels droits ai-je déjà acquis ? Quel effort d’épargne est réellement nécessaire ? Et surtout, quelle stratégie correspond à ma situation familiale, professionnelle, fiscale et patrimoniale ?

La retraite n’est pas un sujet réservé aux personnes de 55 ans.

À 30, 40 ou 50 ans, quelques décisions prises suffisamment tôt peuvent profondément changer la suite. ⏳

💰 9 000 milliards d’euros. C’est le patrimoine qui pourrait changer de mains en France d’ici 2040.

On parle déjà de « grande transmission ». Mais derrière ce chiffre vertigineux, il y a surtout des familles, des histoires, des maisons de famille, une entreprise, une épargne… et parfois des décisions prises trop tard.

Alors, comment sont réellement calculés les droits de succession ?

Un principe qui semble simple : on détermine l’actif net taxable, puis la part revenant à chaque héritier. Un abattement est ensuite appliqué selon le lien de parenté avant d’utiliser un barème progressif. Pour un enfant, l’abattement est de 100 000 €.

Mais c’est là que les choses deviennent plus complexes. Donations antérieures, composition familiale, immobilier, assurance-vie, démembrement… peuvent modifier sensiblement le résultat. Une succession se prépare donc bien avant le décès.

Anticiper, ce n’est pas uniquement chercher à payer moins de droits. C’est surtout choisir ce que l’on souhaite transmettre, à qui, dans quelles conditions… et préserver ceux qui restent.

C’est dans cette réflexion que notre rôle prend tout son sens. Nous accompagnons nos clients dans leur stratégie patrimoniale, en collaboration notamment avec des notaires,juristes, afin de croiser les dimensions patrimoniales, civiles et fiscales.

Il y a des dates que l'on célèbre… et d'autres qui méritent d'être anticipées.

Les 70 ans en font partie. 🎂

Pour beaucoup, c'est simplement un anniversaire. Pourtant, en matière de transmission patrimoniale, cette étape peut modifier durablement les possibilités offertes à vos proches.

Nous avons récemment échangé avec une personne qui venait de vendre un bien immobilier quelques semaines après son 70ᵉ anniversaire. Elle pensait avoir pris son temps pour réfléchir à la meilleure façon de transmettre ce capital. En réalité, le calendrier avait déjà changé certaines règles fiscales.

Avant 70 ans, plusieurs solutions permettent d'optimiser la transmission de son patrimoine tout en conservant la maîtrise de ses projets.

✅ L'assurance vie bénéficie d'un régime particulièrement avantageux pour les versements effectués avant 70 ans, avec un abattement pouvant atteindre 152 500 € par bénéficiaire. Après 70 ans, les règles évoluent sensiblement.

✅ Le démembrement de propriété permet de transmettre progressivement un patrimoine tout en conservant l'usage ou les revenus du bien. C'est souvent une stratégie pertinente lorsqu'elle est préparée suffisamment tôt.

✅ Les donations permettent également d'anticiper la transmission grâce aux abattements renouvelables tous les 15 ans. Plus la réflexion débute tôt, plus les possibilités sont nombreuses.

La transmission ne consiste pas seulement à réduire une fiscalité.

Elle permet surtout de protéger ceux qui comptent pour vous, d'éviter des décisions prises dans l'urgence et de transmettre dans les meilleures conditions ce que vous avez construit tout au long de votre vie.

💡 Et si votre stratégie patrimoniale était enfin pensée pour vous… et uniquement pour vous ?

Trop souvent, les solutions financières sont standardisées, déconnectées des réalités individuelles. Pourtant, chaque situation est unique : situation familiale, projets de vie, fiscalité, sensibilité au risque… Rien ne devrait être laissé au hasard.

Un conseil patrimonial pertinent repose avant tout sur l’écoute. Comprendre vos objectifs, vos contraintes et vos priorités permet de construire une stratégie cohérente, évolutive et fiscalement optimisée dans le respect du cadre et de la législation.

Au-delà des chiffres, c’est une relation de confiance qui fait la différence. Un accompagnement humain, dans la durée, pour ajuster vos décisions aux évolutions de votre vie et de la réglementation.