Relatório Financeiro
Resultados [2020]
Investimentos
A empresa teve um investimento inicial de R$16.109,95. Porém, devido a falta de experiência neste mercado, consideramos uma contingência de 3 meses sem faturamento, o que representou um desembolso de R$38.000,00. Para cobrir as despesas, a empresa realizou um empréstimo no valor, os quais se desdobram na tebal abaixo, para os meses de janeiro, fevereiro e março, respectativamente.
Avaliação do Investimento
Utilizando a TMA com base na Taxa Selic atual, com valor correspondente a 3,50% a.a. (COPOM, Mai. 2021), os cálculos abaixo representam um projeto viável devido aos seguintes fatores:
VPL > 0 = projeto é viável;
IL > 1 = entradas de caixa descontadas pela TMA são maiores que o investimento inicial;
TIR maior que a TMA = o projeto remunera mais que o mínimo exigido.
Investindo na empresa, teremos o retorno em 2 anos e 3 meses.
Fluxo de Caixa
Com o valor de caixa positivo no início, conseguimos organizar a empresa, porém os meses não foram suficientes para terminar o ano com um caixa positivo. Desta forma as projeções para o ano de 2021 são mais atratitivas, o que permitiu a continuidade nos investimentos.
DRE
Os resultados detalhos do ano de 2020 estão na DRE abaixo. Apesar do valor negativo de fluxo de caixa, a empresa adqiriu experência no mercado e conforme citado anteriormente, as projeção para 2021 são mais atrativas, favorecendo os investimentos.
Projeção Resultados [2021]
Fluxo de Caixa
Comparando com 2020, janeiro teve um alta em relação aos 5 primeiros meses devido ao empréstimo realizado.
Entretanto, as projeções para 2021 superam todos os resultados do ano anterior.
DRE
As projeções para 2021 são muito otimistas, o que nos permitiu acrescentar o Pró-Labore, cujo qual não constava no ano anterior.
Com os números abaixo, a empresa estuda no momento o aumento do quadro de funcionários para aumentar seu Market Share.