出納組

【出納組業務職掌】

1.一般出納業務

1-1出納系統收支傳票登入、開立支票、現金結存日報表、現金備查簿登錄

1-2製作月報表和會計市所開支出傳票數目是否相符

1-3 註冊繳費流程

1-4註冊收費標準

1-5學生繳費身分認定一覽表

1-6製作註冊繳費單

1-7註冊費補單作業

1-8註冊繳費完成對帳

1-9溢繳註冊費退費

1-10各項轉帳〈包括薪資、鐘點費、子女教育補助費、年終獎金、考 績晉級獎金等〉

1-11銀行往來業務協調、聯繫

1-12收支傳票之整理及歸還

2.員工薪資業務

2-1教職員工薪津印領清冊之編製

2-2每月薪資中代扣公健保費，勞健保費，退撫基金，法院扣款等

2-3調整待遇、考績獎金、晉級差額補發、年終獎金、等造冊發放

2-4公教儲蓄存款之製作扣繳及撥帳

2-5年終製作公健保繳費證明單

3.收據報表

3-1協助收取各種代收收入款項並製立收據

3-2收取各類款項及開立收據，解繳公庫後結報會計室

3-3自行收納款項統一收據保管及使用

3-4印鑑更改

4.所得稅

4-1辦理薪資所得稅扣繳作業及處理扣繳憑單製作事項

4-2全年非個人及非固定薪資、鐘點費所得稅製作

4-3各類所得稅扣繳憑單印製及寄發

5.其他

5-1退休人員三節照護金發放、退休金、年終慰問金清冊編制及發放

5-2其他臨時交辦業務

5-3勞保.勞退加退保事宜

5-4各項保險費核算.動支事宜