114年度宣導事項

依財政部賦稅署114.10.31臺稅稽徵字第11404657020號函

主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」(Financial Action Task Force)公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

法務部114.11.03公告事項：

FATF 於墨西哥籍主席 Elisa de Anda Madrazo 任內第4次大會於本（114）年 10 月 24 日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：

一、高風險國家或地區（即我國洗錢防制法第 9 條第 2 項第 1款規定所稱「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」）：北韓、伊朗及緬甸。FATF 表示該等國家或地區在防制洗錢及打擊資恐、資武擴機制存有重大缺失，呼籲各國應對其採取加強盡職調查或與風險相稱之反制措施（附件1）。

二、加強監督國家或地區（即我國洗錢防制法第 9 條第 2 項第2 款規定所稱「未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區」）：阿爾及利亞、安哥拉、玻利維亞、保加利亞、喀麥隆、象牙海岸、剛果民主共和國、海地、肯亞、寮國、黎巴嫩、摩納哥、納米比亞、尼泊爾、南蘇丹、敘利亞、委內瑞拉、越南、英屬維京群島及葉門。前揭加強監督國家或地區刻正與 FATF 積極合作以解決防制洗錢及打擊資恐、資武擴機制缺失，FATF 未要求對其實施加強盡職調查，惟建議應考量各該國家或地區相關風險資訊。另布吉納法索、莫三比克、奈及利亞及南非不再適用加強監督程序（附件 2）。

三、檢附FATF前揭公告資料

(一)附件1: High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action – 24 October 2025  2025年10月24高風險名單公告

(二)附件2: Jurisdictions under Increased Monitoring - 24 October 2025  2025年10月24日加強監督名單公告

※上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2. 台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

依財政部賦稅署114.11.13臺稅稽徵字第11404666660號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案,於114年11月6日公告制裁名單更新,原指名對象AHMED AL-SHARAA(永久參考號:QDi.317)及ANAS HASAN KHATTAB (永久參考號:QDi.336) 自制裁名單移除。

附件一：SC16214號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

※上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2. 台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

附件：

114年10月防制洗錢最新法規及新聞稿

依財政部賦稅署114.10.23臺稅稽徵字第11404655080號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於114年10月21日公布制裁名單更新通告，修正1名制裁對象（詳如附件一）之識別資料及相關訊息。

附件一：SC16197號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

※上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2. 台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

依財政部賦稅署114.10.21臺稅稽徵字第11404652690號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於114年10月16日公布制裁名單更新通告，修正1名制裁對象（詳如附件一）之識別資料及相關訊息。

附件一：SC16193號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

※上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2. 台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

依財政部賦稅署114.10.13臺稅稽徵字第11404648820號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於114年10月6日公布制裁名單更新通告，修正2名制裁對象（詳如附件一）之識別資料及相關訊息。

附件一：SC16188號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

※上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2. 台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

 附件：

 114年8月防制洗錢最新法規及新聞稿

依財政部賦稅署114.08.27臺稅稽徵字第11404625970號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關1267/1989/2253號決議案，於114年8月22日公告制裁名單更新，修正5名制裁對象IBRAHIM ALI ABU BAKR TANTOUSH（永久參考號：QDi.057）、AL-AZHAR BEN KHALIFA BEN AHMED ROUINE（永久參考號：QDi.150）、SULAIMAN JASSEM SULAIMAN ALI ABOGHAITH（永久參考號：QDi.154）、SHAFI SULTAN MOHAMMED AL-AJMI（永久參考號：QDi.338）及GULMUROD KHALIMOV（永久參考號：QDi.372）相關資料。

附件一：SC16155號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

※上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2. 台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

附件：

114年7月防制洗錢最新法規及新聞稿

附件：

114年6月防制洗錢最新法規及新聞稿

各位會員好，公司負責人及主要股東資訊查詢平臺（CTP）主要配合洗錢防制政策，增加公司「實質受益人」透明度，並提供金融機構及指定非金融事業或人員查詢，以利客戶身分審查作業中的實質受益人辨識，以下是以前宣導的資料，請各位會員詳閱參考!

 自109年後，每年1月及7月，集保結算所會函知洗錢相關主管機關(含賦稅署)，所管轄之單位，使用CTP查詢平臺之明細資料，屬定期的函文通知。

附件：

有關公司負責人及主要股東資訊查詢平臺

依財政部賦稅署114.06.24臺稅稽徵字第11404591900號函

主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」(Financial Action Task Force)公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

法務部114.06.23公告事項：

FATF 於墨西哥籍主席 Elisa de Anda Madrazo 任內第 3次大會於本（114）年 6 月 13 日辦理完竣，會終公布提列

高風險及加強監督國家或地區名單如次：

一、高風險國家或地區（即我國洗錢防制法第 9 條第 2 項第 1款規定所稱「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」）：北韓、伊朗及緬甸。FATF 表示該等國家或地區在防制洗錢及打擊資恐、資武擴機制存有重大缺失，呼籲各國應對其採取加強盡職調查或與風險相稱之反制措施（附件1）。

二、加強監督國家或地區（即我國洗錢防制法第 9 條第 2 項第2 款規定所稱「未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區」）：阿爾及利亞、安哥拉、玻利維亞（新增）、保加利亞、布吉納法索、喀麥隆、象牙海岸、剛果民主共和國、海地、肯亞、寮國、黎巴嫩、摩納哥、莫三比克、納米比亞、尼泊爾、奈及利亞、南非、南蘇丹、敘利亞、委內瑞拉、越南、英屬維京群島（新增）及葉門。前揭加強監督國家或地區刻正與 FATF 積極合作以解決防制洗錢及打擊資恐、資武擴機制缺失，FATF 未要求對其實施加強盡職調查，惟建議應考量各該國家或地區相關風險資訊。另克羅埃西亞、馬利、坦尚尼亞不再適用加強監督程序（附件 2）。

FATF 於墨西哥籍主席 Elisa de Anda Madrazo 任內第2次大會於本（114）年 2 月 21 日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：

三、檢附FATF前揭公告資料

(一)附件1: High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action - 13 June 2025  2025年6月13高風險名單公告

(二)附件2: Jurisdictions under Increased Monitoring - 13 June 2025  2025年6月13日加強監督名單公告

資恐防制資訊可至下列網址查詢： 

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2. 台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

依財政部賦稅署114.06.20臺稅稽徵字第11404590650號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關1267/1989/2253號決議案，於114年6月16日公告制裁名單更新，新增1制裁對象ABUBAKAR SWALLEH（永久參考號：QDi.436）。

附件一：SC16088號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

資恐防制資訊可至下列網址查詢： 

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2. 台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

依財政部賦稅署114.06.13臺稅稽徵字第11404587340號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於114年6月9日公告制裁名單更新，原指名對象HAJJAJ BIN FAHD AL AJMI（永久參考號：QDi.328）自制裁名單移除。

附件一：SC16082號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

資恐防制資訊可至下列網址查詢： 

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2. 台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

附件:

114年5月防制洗錢最新法規及新聞稿

附件:

114年4月防制洗錢最新法規及新聞稿

依財政部賦稅署114.03.20臺稅稽徵字第11404540260號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於114年3月12日公布制裁名單更新通告，修正12名制裁對象(詳如附件一)之識別資料及相關訊息。

附件一：SC16017號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

附件：

114年3月防制洗錢最新法規及新聞稿

附件：

財政部令：修正「記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法」部分條文

附件：

114年2月防制洗錢最新法規及新聞稿

附件：

(賦稅署)檢送「重要政治性職務之人與其家庭成員及有密切關係之人範圍認定標準」第2條勘誤表及法規條文

附件：

114年1月防制洗錢最新法規及新聞稿

依財政部賦稅署114.01.02臺稅字第11300712200號

主旨：檢送「重要政治性職務之人與其家庭成員及有密切關係之人範圍認定標準」第2條勘誤表、修正條文第4條對照表勘誤表及法規條文各1份。 

附件：

(賦稅署)檢送「重要政治性職務之人與其家庭成員及有密切關係之人範圍認定標準」第2條條文及修正條文第4條對照表如勘誤表

 附件：

 114年9月防制洗錢最新法規及新聞稿