Страхування 

1. Мета та завдання навчальної дисципліни

Мета дисципліни «Страхування» є надання знань з організації роботи страховиків щодо забезпечення потреб юридичних осіб і громадян у страхових послугах, а також отримання студентами знань з питань теорії створення та практичного застосування конкретних видів страхових послуг.

Основними завданнями вивчення дисципліни «Страхування» є:

-     вивчення сутності страхових послуг, організації роботи компаній, умов надання страхових послуг з основних видів особистого, майнового страхування, страхування відповідальності;

-    поглиблено вивчити склад та особливості організації основних видів страхових послуг по особистому страхуванню, майновому страхуванню і страхуванню відповідальності;

- опанувати організацію процесу купівлі та продажу страхових послуг, методику визначення їх ціни і встановлення згідно норм чинного законодавства взаємовідносин сторін договору страхування у вигляді їх прав та обов'язків.

Згідно з вимогами освітньо-професійної програми студенти повинні:

знати:

–                   суть та значення страхової послуги як специфічного товару;

–                   необхідність та значення страхової угоди, сутність страхового полісу як форми договору страхування;

–                   сутність та механізм здійснення особистого страхування;

–                   сутність та механізм здійснення майнового страхування;

–                   сутність та механізм здійснення страхування відповідальності;

–                   сутність та механізм здійснення страхування підприємницьких ризиків.

компетенції:

Вміння використовувати страхування як метод управління ризиками на макро- і мікрорівні та вести роботу з укладення та обслуговування страхових договорів;

Вміння застосовувати знання в практичних ситуаціях.

Здатність розв’язувати широке коло проблем і поставлених задач шляхом розуміння їх фундаментальних основ та використання теоретичних і практичних методів, засвоєних з програми фінансів і кредиту.

вміти:

–                   застосовувати навички організації роботи страховика щодо реалізації страхових послуг;

–                   оформлювати страховий поліс;

–                   проводити розрахунки по сплаті внесків до фондів страхових компаній;

–                   проводити розрахунки страхового відшкодування по різним видам страхування;

–                   використовувати набуті в процесі навчання теоретичні знання для вирішення проблем фінансового управління державними цільовими фондами;

–                   аналізувати наукові та статистичні джерела, бухгалтерську та фінансову звітність.

Знання, отримані в процесі вивчення дисципліни, можуть бути застосовані студентами під час написання дипломної роботи.

результати навчання:

 Знати основи страхової справи, основні страхові продукти, послуги та методи їх реалізації.

На вивчення навчальної дисципліни відводиться: Страхування І – 5 кредитів, 2 змістовні модулі

Програма навчальної дисципліни.

Змістовий модуль 1. Роль страхування в ринковій економіці.

ТЕМА 1. Сутність, принципи та роль страхування.

Необхідність страхового захисту як важливого засобу економічної безпеки суб'єктів господарювання та життєдіяльності людей на випадок шкоди, зумовленої ризиковими обставинами; його форми. Сутність страхування. Призначення страхування: захисне, розподільне, інвестиційне, стабілізаційне, міжнародне. Виникнення та етапи розвитку страхування. Зародження страхування в Україні. Форми організації фондів страхового захисту. Способи здійснення страхування: самострахування, взаємне страхування, комерційне страхування, державні страхові гарантії. Місце страхування в системі економічних категорій. Функції страхування. Сфери застосування страхування. Принципи страхування. Системи страхування. Роль страхування в активізації бізнесу; в економії коштів, що резервуються на покриття можливих втрат від непередбачених обставин; в ефективнішому формуванні й використанні фондів соціального призначення; у збільшенні обсягів інвестицій.

ТЕМА 2. Класифікація страхування.

Поняття про класифікацію, її наукове та практичне значення. Ознаки класифікації: історичні, економічні, юридичні. Класифікація за об'єктами страхування: особисте, майнове та страхування відповідальності. Класифікація за родом небезпеки. Класифікація за формами проведення. Класифікація за статусом страхувальника. Страхування за юридичними ознаками. Обов'язкове страхування. Добровільне страхування. 

ТЕМА 3. Страховий ринок.

Поняття страхового ринку. Суб'єкти страхового ринку. Страхові послуги як об'єкти взаємовідносин страховиків і страхувальників. Роль страхових посередників. Перспективи розвитку страхового ринку України. Сутність і завдання маркетингу в страхуванні. План маркетингу. Інформаційне забезпечення маркетингових досліджень. Реалізація страхових послуг. Страхові договори. Права та обов'язки сторін.

ТЕМА 4.Страхові ризики та їх оцінка.

Поняття ризику. Основні характеристики ризику. Визначення рівня ризику. Аспекти ризику в страхуванні. Частота ризику та розмір шкоди. Управління ризиком. Види ризику та їх оцінка. Суб'єктивні та об'єктивні ризики. Матеріальні й нематеріальні ризики. Чисті та спекулятивні ризики. Фундаментальні й часткові ризики. Ризикові обставини та страховий випадок. Ознаки страхового ризику. Роль ризик - менеджменту у виявленні, розпізнаванні, ідентифікації та визначенні методів впливу на ризик. Методи управління ризиком: скасування, запобігання втратам і контроль, страхування, поглинання.

ТЕМА 5. Перестрахування та співстрахування.

Необхідність і сутність перестрахування, стан і перспективи його розвитку. Суб'єкти перестрахування. Ринки перестрахування. Вимоги законодавства України щодо перестрахування ризиків у нерезидентів. Методи перестрахування. Факультативне перестрахування. Облiгаторне перестрахування. Форми проведення перестрахувальних операцій. Пропорційне перестрахування. Квотні і екцедентні договори пропорційного перестрахування, їх характеристика, переваги та види. Непропорційне перестрахування: на базі екцеденту збитку, на базі екцеденту збитковості. Співстрахування й механізм його застосування.

ТЕМА 6. Актуарні розрахунки та методи визначення тарифних ставок.

Суть та особливості актуарних розрахунків. Основні задачі актуарних розрахунків. Класифікації актуарних розрахунків. Викупна сума. Актуарна калькуляція. Страхові резерви. Склад і структура тарифної ставки. Витрати на ведення справи. Показники страхової статистики. Страховий внесок. Види страхових премій.

ТЕМА 7. Особисте страхування.

Страхування життя та його основні види. Змішане страхування життя. Довічне страхування. Страхування до одруження. Страхування пенсій. Обов'язкові види страхування від нещасних випадків і професійних захворювань. Страхування від нещасних випадків на транспорт; страхування військовослужбовців тощо. Добровільне індивідуальне й колективне страхування від нещасних випадків. Медичне страхування. Суб'єкти та об'єкти медичного страхування. Умови обов'язкового медичного страхування. Добровільне медичне страхування,

ТЕМА 8. Майнове страхування.

Страхування манна юридичних осіб: суб'єкти страхування, страхові події, порядок укладання договорів, умови відшкодування збитків. Особливості страхування технічних ризиків. Страхування транспортних засобів: автомобільного та іншого наземного, морського, авіаційного транспорту. Страхування вантажів. Страхування майна громадян: будівель і споруд; тварин: домашнього та іншого майна.

ТЕМА 9. Страхування відповідальності.

Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів. Моторне (транспортне) страхове бюро України та його функції. Міжнародна система «Зелена картка». Страхування відповідальності інших видів транспорту. Страхування відповідальності товаровиробників за якість продукції. Страхування професійної відповідальності. Страхування відповідальності за забруднення довкілля. Інші види страхування відповідальності.

Змістовий модуль 2. Фінансово-економічна діяльність страхових компаній.

ТЕМА 10. Страхова організація.

Страхова індустрія як частина сфери послуг. Форми організації страхових компаній в Україні. Порядок створення, функціонування та ліквідації страхових компаній. Товариства взаємного страхування. Спеціалізація страховиків. Умови залучення іноземних інвесторів до створення страхових організацій. Ресурси страховика: фінансові, матеріальні, трудові, інформаційні. Структура страхових компаній. Центральний офіс. Філії та представництва. Управління страховою компанією. Страхові об'єднання.

Тема11. Державне регулювання страхової діяльності.

Правове забезпечення страхування. Страхові відносини в системі цивільного права. Зобов’язальні правовідносини в процесі здійснення страхування. Зобов’язання страховика. Принцип добровільності при здійснені добровільного страхування. Система правового регулювання страхової діяльності. Страхове законодавство.  Нормативні акти міністерств та відомств. Структура, завдання та функції органів державного нагляду за страховою діяльністю. Завдання органу нагляду за страховою діяльністю. Права органу страхового нагляду. Взаємовідносини страховика і держави. Гарантії прав та законних інтересів страховиків. Ліквідація, реорганізація та санація страховика. Страховий нагляд у країнах Європейського Союзу. Правові основи та мета нагляду. Розмежування та розподіл функцій у сфері нагляду за страховою діяльністю. Етапи здійснення нагляду. Напрямки вдосконалення державної політики в галузі страхування.

ТЕМА 12. Доходи, витрати і прибуток страховика. Фінансова надійність страхової компанії.

Склад доходів страховика. Доходи від страхової діяльності. Зароблені страхові премії, порядок Їх визначення. Доходи від інвестування тимчасово вільних коштів. Витрати страховика: їх склад та економічний зміст. Собівартість страхової послуги. Виплата страхових сум і страхового відшкодування. Витрати на утримання страхової компанії. Прибуток страховика. Визначення прибутку від страхової діяльності. Прибуток від інвестиційної діяльності. Розподіл прибутку. Оподаткування страховиків.

Поняття фінансової надійності страховика та її значення. Формування збалансованого страхового портфеля. Відбір ризиків. Тарифна політика. Перестрахування як метод забезпечення фінансової надійності. Фінансові методи забезпечення надійності страхових компаній. Платоспроможність страховика, умови її забезпечення. Власні кошти страховика. Технічні резерви, їх склад. Показники платоспроможності. Фактичний і нормативний запаси платоспроможності, порядок їх обчислення.