Registro de Sueldos y Salarios objeto de retención de ISLR
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Actulización desde el 31-01-2017
Para registrar estas retenciones debe seguir un proceso sencillo, similar al de las retenciones comunes, pero debe ampliar previamente los conceptos de retenciones en la hoja "Tabla 1808".
Configuración para las Retenciones
En la hoja Tabla 1808, dede observar al final de la tabla los códigos para sueldos y salarios.
- Estos inician con el código 001, respectivo para los mismos.
- Todos deben inicar con esos dígitos, pero verá tienen una extensión de 2 dígitos, quedando el primero como 00101.
- Al aplicarlo en las Retenciones debe usarlo con todos sus dígitos, pero para efectos de declaración el sistema solo toma los primeros 3 dígitos.
- A cada código creado le puede asignar en las columnas "J" y "K", el porcentaje (en la "J"), y el sustraendo (en la "K"), según corresponde a la retención al corte y trabajador respectivo.
- Para otros trabajadores con otras tasas y sustraendos, les puede configurar a partir del código 00102
Registro de Operaciones
En la hoja Documentos podremos registrar los siguientes elementos
- Correlativo Retenciones: no usar los correlativos de retenciones de IVA, puede usar otros, por ejemplo N1, para el primer registro, N2 para el segundo, y así en adelante
- Fecha de Documento: la última del mes en que se ejecuta la retención.
- RIF y Nombre: El respectivo del trabajador
- Tipo de Transacción: la opción de la lista desplegable "NOMINA". Esta no afecta las retenciones de IVA
- N de Factura: Colocar el mismo del Correlativo Retenciones
- Compras sin derecho a Crédito: Colocar el monto base de la retencción
- % IVA y % a Retener: en ambos colocar Cero (0)
- Fecha de Retención: la última del mes en que se ejecuta la retención.
Retención a Sueldos y Salarios
Al ejecutar la Retención, se hace el mismo proceso de las retenciones a operaciones de Compras
- En la hoja Doc R ISLR, colocar en la fila respectiva de la columna B, el número de Operación de la hoja Documentos
- En la columna Código, debe colocar el respectivo de Sueldos y Salarios, por ejemplo: 00101.
- Esto le completa la inforación de la retención a ejecutar
- El Comprobante de Retención y el Resumen se trabajan de la misma forma que las operaciones de Compras.
- Si se hizo todo de forma correcta, queda incluido en la conversión a XML.