《出納組》










工作職掌

1.點收款項、支票、有價證券等,並開立收款收據。
2.
保管櫃存現金、各種票據、支票簿、送款簿、存單、有價證券及契據等。
3.
填具繳款書、支出收回書、送款簿,辦理繳款存款手續。
4.
辦理收入退還之有關手續。
5.
辦理教職員工薪津、考績獎金、年終獎金、退休金、慰問金、其他薪津(劃撥)發放、代扣代繳等手續。
6.
根據會計憑證或其他合法通知,扣繳各種稅款、捐款、借支款項及保險費等。
7.
各項押標金、保證金之收付保管及其他收款退款等事項。
8.
登記各項出納保管簿籍,編製現金結存日報表,及保管品類報表。
9.
逐月核對銀行存款核帳清單,是否與帳面結存相符,如有不符之處則編製銀行存款差額解釋表。
10.
遞送付款或轉帳憑單及領取支票憑證通知受款人領取。
11.
簽發專戶存款支票。
12.
年度所得稅申報業務。


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